万科企业股份有限公司近日在中国银行间市场交易商协会官网发布重要公告，涉及2023年度第一期中期票据（简称“23万科MTN001”）的持有人会议议案。根据披露内容，本次会议将于4月17日召开，主要审议关于该中期票据本息兑付安排调整的特别议案。
“23万科MTN001”债券发行规模为20亿元，当前债项余额保持不变，本计息期利率为3.11%，原定本金兑付日为2026年4月23日。此次提出的议案包含四项核心内容：固定兑付安排、本金兑付调整、利息支付调整以及增信措施。
在固定兑付安排方面，若议案获得通过，发行人将对参与会议并表决同意的持有人账户，于债券到期日实施每人10万元的固定兑付。本金兑付调整方案显示，到期日将兑付扣除固定兑付部分后的40%本金，剩余60%本金展期至2027年4月23日偿还。
利息支付安排同样作出调整。到期日将支付6220万元到期利息，展期期间剩余本金按3.11%利率计息，新增利息与本金兑付同步支付，采用利随本清方式。发行人承诺在后续境内公开市场信用债兑付中，将优先保障本期票据偿付比例不低于到期日晚于该票据的其他债券。
该中期票据的展期方案引发市场关注。根据原定计划，债券将于2026年4月23日到期，此次调整将部分本金偿还期限延长一年，同时维持票面利率不变。市场分析认为，此举旨在缓解发行人短期偿债压力，同时保障投资者基本权益。
